贵州大学硕士研究生入学考试大纲考试科目代码/名称： 431/金融学综合 贵州大学（Guizhou University），简称“贵大”，创始于 1902年，位于中国贵州省贵阳市，是国家“双一流”世界一流学科建设高校1，是教育部与贵州省人民政府合作共建的国家“211 工程”重点大学、贵州省属重点综合性大学，是“卓越法律人才教育培养计划”“卓越农林人才教育培养计划”和“卓越工程师教育培养计划”重点建设大学2，是中国政府奖学金来华留学生接收院校和教育部来华留学示范基地，2012 年成为教育部“2011 计划”协同创新中心牵头高校，入选教育部“中西部高校综合实力提升工程”成为教育部在西部地区重点建设的 14所高水平大学之一，“中西部高校联盟”成员，中国最早创办的大学之一。由浙江大学对口支援贵州大学。2018年 8月，中国薪酬网公布 2018年中国大学毕业生薪酬排行榜 TOP200，贵州大学 2017年平均月薪 4580元，排第 155名。一、考试基本要求 本科目考试着重考核考生掌握金融学和公司财务的基本概念、基本思想、基本分析方法和基本理论的程度，要求考生对金融学与公司财务理论体系的基本框架有一个比较全面的了解，并能综合运用所学的金融学与公司财务基本理论知识分析金融经济领域、公司和金融市场之间的现实问题。二、适用范围适用于金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试。三、考试形式闭卷，180 分钟四、考试内容和考试要求 （一）金融学一、货币与货币制度1货币（1）货币形态的变迁（2）货币的职能2货币制度（1）货币制度的构成要素（2）货币制度的演变和发展银本位制金银复本位制：格雷欣法则金本位制信用货币本位制3. 国际货币体系（1）国际货币制度的概念及分类（2）国际货币制度的历史演进国际金本位制度的特点布雷森林体系的主要内容布雷顿森林体系的终结4. 现行国际货币体系（1）牙买加协议的主要内容（2）牙买加体系的运行情况（3）国际货币基金组织的构成与职能5. 欧洲货币一体化（1）最优货币区理论（2）欧洲货币一体化的沿革：四个阶段（3）欧洲货币体系的主要内容与运行情况（4）欧洲单一货币与欧元二、信用1、信用的含义、产生和发展（1）信用的含义（2）高利贷信用的特点和作用、历史上对高利贷信用的态度（3）我国的高利贷问题和当前的“民间借贷”的状况2、信用的基本形式（1）商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用的概念（2）商业信用的特点和优缺点（3）银行信用的特点和优缺点（4）商业信用与银行信用的关系3、直接融资与间接融资的优缺点三、利息与利率1利息（1）利息本质的理论：古典经济学的利息本质理论、近代西方经济学的利息本质理论、马克思关于利息本质的理论（2）利息的计算：单利和复利（3）利率的种类：市场利率、官定利率与公定利率固定利率与浮动利率名义利率与实际利率基准利率与无风险利率年利与月利、日利（4）利率的作用利率的经济效应：成本效应、资产组合调整效应、财富效应、利率的预期效应、利率的汇率效应利率对宏观经济和微观经济的杠杆作用利率充分发挥作用的条件2利率决定理论（1）古典学派的储蓄投资理论（2）凯恩斯的流动性偏好理论（3）可贷资金理论和 IS-LM 模型3. 利率的期限结构（1）利率的期限结构，收益率曲线的形状（2）解释利率期限结构的理论：预期理论、市场分割理论、偏好理论四、外汇与汇率1外汇（1）外汇的概念：动态和静态的概念（2）一种外币资产成为外汇的条件：自由兑换性、普遍接受性、可偿性（3）外汇的基本特征：外国货币当局发行的，各国政府和居民普遍接受的，能够在外汇市场上自由交易的货币资产。（4）外汇的作用2. 汇率与汇率制度（1）汇率的概念（2）汇率的标价方法：直接标价法与间接标价法（3）汇率的种类固定汇率和浮动汇率单一汇率、复汇率名义汇率、实际汇率和有效汇率3. 币值、利率与汇率（1）币值与利率（2）币值与汇率4汇率决定理论（1）购买力平价理论（2）利率平价理论（3）国际收支理论五、金融市场与金融机构1金融市场及其要素（1）金融市场的概念（2）金融市场的构成要素（3）金融工具的基本特征（4）金融市场的功能2货币市场（1）票据与贴现市场（2）国库券市场（3）可转让大额存单市场（4）回购市场（5）银行间拆借市场3资本市场（1）股票市场（2）债券市场4. 衍生工具市场（1）远期和期货（2）期权（3）互换5. 金融机构（种类、功能）（1）银行机构（2）信托投资公司（3）财务公司（4）金融租赁公司（5）保险公司（6）投资基金六、商业银行1商业银行的负债业务（1）资本金业务（2）存款业务（3）借款业务2. 商业银行的资产业务（1）现金业务（2）贷款业务（3）投资业务3. 商业银行的中间业务和表外业务（1）结算业务（2）信托业务（3）代理业务（4）租赁业务（5）表外业务4商业银行的风险特征（1）信用风险的特征（2）市场风险的特征（3）操作性风险的特征5. 商业银行的经营原则：三性原则安全性、流动性与盈利性6. 商业银行经营管理理论的发展七、现代货币创造机制1. 存款货币的创造机制（1）货币层次划分的理论及实践（2）存款创造的条件（3）多倍存款扩张的过程（4）存款收缩过程2中央银行的职能（1）发行的银行（2）政府的银行（3）银行的银行（4）管理金融的银行3. 中央银行体制下的货币创造过程（1）现金如何进入流通（2）现金发行与现金回笼（3）基础货币与货币乘数八、货币供求与均衡1货币需求（1）货币需求与货币需求量的含义（2）影响货币需求的因素及货币需求函数（3）货币需求理论的发展传统的货币数量论：费雪方程式、剑桥方程式凯恩斯的流动性偏好理论：凯恩斯的货币需求函数、流动性陷阱、弗里德曼的货币需求函数2货币供给（1）货币供给和货币供给量（2）基础货币基础货币的概念基础货币的决定因素基础货币对货币供给的影响（3）货币乘数货币乘数的概念货币乘数的决定因素货币乘数对货币供给的影响（4）中国的货币供给中国货币层次及其乘数基础货币的影响因素货币乘数中国货币供应的波动3. 货币均衡（1）货币均衡与货币非均衡（2）货币均衡与利率4. 通货膨胀与通货紧缩（1）通货膨胀概述通货膨胀的定义通货膨胀的分类通货膨胀的度量（2）通货膨胀的成因需求拉动成本推进结构性通货膨胀（3）通货膨胀的效应通货膨胀的产出效应：促进论、促退论、中性论通货膨胀的收入再分配效应通货膨胀与失业：菲利普斯曲线、自然失业率（4）通货膨胀的治理需求政策收入政策供给政策结构调整政策5通货紧缩（1）通货紧缩的定义（2）通货紧缩的社会经济效应九、货币政策1.货币政策及其目标（1）货币政策的含义（2）货币政策目标的含义（3）货币政策最终目标货币政策最终目标的内容货币政策最终目标之间的相互联系我国货币政策最终目标的选择（4）货币政策的中间目标中间目标的必要和选择标准几种可供选择的中间目标2货币政策工具（1）一般性质政策工具法定存款准备金制度再贷款和再贴现业务公开市场操作（2）选择性的货币政策工具信用控制：信用配额、不动产信用控制、证券市场信用控制.利率控制（规定存贷款利率的上下限、差别利率）流动比例控制直接干预道义劝告与窗口指导3货币政策的传导机制和中介指标（1）货币政策传导机制的内涵（2）货币政策传导渠道的理论分析凯恩斯的利率传导机制理论托宾的 q 理论莫迪利安尼的恒久收入效应“财富调整论”信贷配给传导机制汇率传导机制（国际传导）（3）货币政策中介指标的选择标准十、国际收支与国际资本流动1国际收支（1）国际收支项目国际收支的定义国际收支与国际借贷的关系（2）国际收支平衡表国际收支平衡表的定义国际收支平衡的编制原则国际收支平衡表的基本内容：经常项目、资本与金融项目、官方储备、净误差和遗漏（3）国际收支平衡表的分析国际收支平衡的含义国际收支顺差与逆差的含义：贸易收支差额、经常项目收支差额、资本与金融项目收支差额、国际收支的局部差额、国际收支的综合差额、净误差与遗漏2国际储备（1）国际储备政策的概念国际储备的概念国际储备的构成国际储备与国际清偿力（2）国际储备的作用支付国际收支逆差干预外汇市场、维持本国汇率稳定充当对外举债的保证（3）国际储备的结构管理储备货币种类的安排储备资产流动性结构的确定3国际资本流动（1）国际资本流动的概念（2）长期资本流动长期资本流动的定义长期资本流动的类型证券投资与直接投资的区别（3）短期资本流动短期资本流动的定义短期资本流动的类型（4）国际资本流动的影响国际资本流动对资本输出国经济的影响国际资本流动对资本输入国经济的影响十一、金融监管1. 金融监管理论（1）社会利益论（2）金融风险论（3）投资者利益保护论2. 巴塞尔协议（1）1988 年版巴塞尔协议的主要内容（1）2004 年新版巴塞尔协议的主要内容3. 金融机构监管4. 金融市场监管（二）公司财务一、公司财务概述1. 什么是公司财务2. 财务管理目标（1）利润最大化（2）股东财富最大化（3）企业价值最大化3. 企业组织形式与公司制企业的概念二、财务报表分析1. 会计报表的概念、种类2. 财务报表比率分析（1）偿债能力分析（2）营运能力分析（3）获利能力分析（4）综合财务比率分析三、长期财务规划1. 销售百分比法（1）销售百分比法的定义（2）销售百分比法的步骤（3）销售百分比预测模型2. 外部融资与增长（1）稳定状态下的持续增长模型（2）非稳定状态下的持续增长模型四、折现与价值1. 现金流与折现（1）现值与终值（2）单利终值与现值的计算（3）复利终值与现值的计算（4）年金终值与现值的计算2. 债券的估值（1）永久债券的定价模型（2）有限到期日的债券非零息债券零息债券3. 股票的估值（1）优先股定价（2）普通股定价股利贴现模型市盈率 PE五、资本预算1. 投资决策方法（1）回收期法（2）会计平均收益法（3）净现值法（4）内部收益率法2. 增量现金流的定义与计算3. 净现值运用（1）净现值的概念（2）净现值的计算4. 资本预算中的风险分析（1）公司风险（2）市场风险六、风险与收益1. 风险与收益的度量（1）投资风险收益的定义（2）单个证券的收益与风险的衡量（3）证券组合的收益与风险的衡量2. 均值方差模型3. 资本资产定价模型4. 无套利定价模型七、加权平均资本成本1. 贝塔（）的估计2. 加权平均资本成本（WACC）（1）加权平均资本成本的定义（2）加权平均资本成本的计算八、有效市场假说1. 有效资本市场的概念2. 有效资本市场的形式（1）弱式有效（2）半强式有效（3）强式有效3. 有效市场与公司财务：有效市场对公司财务的影响九、资本结构与公司价值1. 债务融资与股权融资（1）债务融资的定义、特点、类型结构（2）股权融资的定义、特点、类型结构2. 资本结构（1）资本结构的定义（2）最优资本结构决策（3）资本结构的调整3. MM定理十、公司价值评估1.公司价值评估的主要方法（1）收益法（2）市场法（3）成本法2. 三种方法的应用与比较